งบดุลดีช่วยให้ขอสินเชื่อSMEผ่านได้อย่างไร?

โครงสร้างของงบดุลแบ่งออกเป็น 3 ส่วนหลัก

1. สินทรัพย์ (Assets)

สินทรัพย์คือ ทรัพยากรที่ธุรกิจเป็นเจ้าของหรือควบคุมและคาดว่าจะสร้างประโยชน์เชิงเศรษฐกิจในอนาคต แบ่งเป็น

• สินทรัพย์หมุนเวียน (Current Assets)สินทรัพย์ที่คาดว่าจะเปลี่ยนเป็นเงินสดหรือใช้หมดไปภายใน 1 ปี เช่น เงินสด ลูกหนี้การค้า สินค้าคงเหลือ

• สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน (Non-current Assets)สินทรัพย์ที่มีอายุการใช้งานมากกว่า 1 ปี เช่น ที่ดิน อาคาร อุปกรณ์ สินทรัพย์ไม่มีตัวตน

2. หนี้สิน (Liabilities)

หนี้สินคือ ภาระผูกพันในปัจจุบันของธุรกิจที่เกิดจากเหตุการณ์ในอดีต แบ่งเป็น

• หนี้สินหมุนเวียน (Current Liabilities) หนี้สินที่ต้องชำระภายใน 1 ปี เช่น เจ้าหนี้การค้า เงินกู้ระยะสั้น ภาษีค้างจ่าย

• หนี้สินไม่หมุนเวียน (Non-current Liabilities)หนี้สินที่มีกำหนดชำระเกินกว่า 1 ปี เช่น เงินกู้ระยะยาว หุ้นกู้

3. ส่วนของเจ้าของหรือส่วนของผู้ถือหุ้น (Equity)

ส่วนของเจ้าของ คือ สิทธิคงเหลือในสินทรัพย์ของธุรกิจหลังจากหักหนี้สินทั้งหมดแล้วประกอบด้วย

• ทุนจดทะเบียน

• กำไรสะสม

• ส่วนเกินมูลค่าหุ้น (ถ้ามี)

ทั้งนี้ งบดุลจะต้องเป็นไปตามสมการบัญชี สินทรัพย์ = หนี้สิน + ส่วนของเจ้าของ

ประโยชน์ของงบดุล

งบดุลมีประโยชน์หลายประการสำหรับธุรกิจ SME

1. แสดงสถานะทางการเงิน ช่วยให้เห็นภาพรวมของฐานะทางการเงินของธุรกิจ

2. ประเมินสภาพคล่อง ช่วยวิเคราะห์ความสามารถในการชำระหนี้ระยะสั้น

3. วิเคราะห์โครงสร้างเงินทุน แสดงสัดส่วนของหนี้สินและทุน

4. ตัดสินใจลงทุน ช่วยในการตัดสินใจเกี่ยวกับการลงทุนในสินทรัพย์ใหม่

5. ขอสินเชื่อ เป็นเอกสารสำคัญที่สถาบันการเงินใช้พิจารณาการให้สินเชื่อ

งบดุลช่วยเรื่องขอสินเชื่อ SME อย่างไร?

1. แสดงความมั่นคงทางการเงิน

งบดุลที่แข็งแกร่งแสดงให้เห็นว่าธุรกิจมีความมั่นคงทางการเงิน มีสินทรัพย์มากกว่าหนี้สิน และมีส่วนของเจ้าของที่เพียงพอ ซึ่งเป็นปัจจัยสำคัญที่ธนาคารพิจารณาในการอนุมัติสินเชื่อSME แม้กระทั่งสินเชื่อSMEไม่มีหลักทรัพย์2568

2. แสดงความสามารถในการชำระหนี้

อัตราส่วนทางการเงินที่คำนวณจากงบดุล เช่น อัตราส่วนสภาพคล่อง (Current Ratio) และอัตราส่วนหนี้สินต่อทุน (Debt to Equity Ratio) ช่วยให้ธนาคารประเมินความสามารถในการชำระหนี้ของธุรกิจได้

3. เป็นหลักฐานของประวัติทางการเงิน

งบดุลย้อนหลัง 2-3 ปี แสดงให้เห็นถึงการเติบโตและความสม่ำเสมอของธุรกิจ ซึ่งช่วยสร้างความเชื่อมั่นให้กับผู้ให้สินเชื่อ

4. ช่วยกำหนดวงเงินสินเชื่อ

ธนาคารใช้ข้อมูลจากงบดุลในการกำหนดวงเงินสินเชื่อที่เหมาะสมกับขนาดและความสามารถของธุรกิจ โดยพิจารณาจากมูลค่าสินทรัพย์ ระดับหนี้สินที่มีอยู่ และส่วนของเจ้าของ

5. ลดความเสี่ยงในการปฏิเสธสินเชื่อ

งบดุลที่จัดทำอย่างถูกต้อง โปร่งใส และแสดงฐานะการเงินที่ดี จะช่วยลดความเสี่ยงในการถูกปฏิเสธสินเชื่อ และอาจช่วยให้ได้รับอัตราดอกเบี้ยที่ดีกว่า

ตัวอย่างความสำคัญของงบดุลในการขอสินเชื่อ SME

กรณีศึกษา ร้านอาหารขนาดกลาง

ร้านอาหารแห่งหนึ่งต้องการขอสินเชื่อเงินด่วนจำนวน 1 ล้านบาทเพื่อขยายกิจการโดยงบดุลของร้านแสดงข้อมูลดังนี้

สินทรัพย์

• สินทรัพย์หมุนเวียน 800,000 บาท (เงินสด 300,000 บาท, ลูกหนี้ 100,000 บาท, สินค้าคงเหลือ 400,000 บาท)

• สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 2,200,000 บาท (อุปกรณ์ร้านอาหาร 1,200,000 บาท, ที่ดินและอาคาร 1,000,000 บาท)

• รวมสินทรัพย์ 3,000,000 บาท

หนี้สิน

• หนี้สินหมุนเวียน:400,000 บาท (เจ้าหนี้การค้า 300,000 บาท, ภาษีค้างจ่าย 100,000 บาท)

• หนี้สินไม่หมุนเวียน 600,000 บาท (เงินกู้ระยะยาว)

• รวมหนี้สิน 1,000,000 บาท

ส่วนของเจ้าของ

• ทุนจดทะเบียน 1,500,000 บาท

• กำไรสะสม 500,000 บาท

• รวมส่วนของเจ้าของ 2,000,000 บาท

การวิเคราะห์

1. อัตราส่วนสภาพคล่อง = สินทรัพย์หมุนเวียน / หนี้สินหมุนเวียน = 800,000 / 400,000 = 2.0 (แสดงว่าธุรกิจมีสภาพคล่องดี)

2. อัตราส่วนหนี้สินต่อทุน = หนี้สินรวม / ส่วนของเจ้าของ = 1,000,000 / 2,000,000 = 0.5 (แสดงว่าธุรกิจมีหนี้สินในระดับที่เหมาะสม)

  จากการวิเคราะห์งบดุล ธนาคารเห็นว่าธุรกิจมีความมั่นคงทางการเงินมีสภาพคล่องดีและมีหนี้สินในระดับที่ไม่สูงเกินไปจึงอนุมัติสินเชื่อเงินด่วนอนุมัติเร็วตามที่ขอ

  งบดุลเป็นเครื่องมือสำคัญที่ช่วยให้ธุรกิจ SME เพิ่มโอกาสในการได้รับอนุมัติสินเชื่อการมีงบดุลที่แข็งแกร่งโปร่งใส และแสดงฐานะทางการเงินที่ดีจะช่วยสร้างความเชื่อมั่นให้กับสถาบันการเงินในการพิจารณาสินเชื่อไม่ว่าจะเป็นสินเชื่อSMEสินเชื่อเงินด่วนหรือแม้แต่สินเชื่อSMEไม่มีหลักทรัพย์2568

  ผู้ประกอบการ SME ควรให้ความสำคัญกับการจัดทำงบดุลอย่างถูกต้องและใช้ข้อมูลจากงบดุลในการวางแผนธุรกิจและการขอสินเชื่อเพื่อเพิ่มโอกาสในการเข้าถึงแหล่งเงินทุนที่ถูกกฎหมายและมีต้นทุนที่เหมาะสม

  หากคุณต้องการคำแนะนำเพิ่มเติมเกี่ยวกับการจัดทำงบดุลเพื่อขอสินเชื่อหรือต้องการปรึกษาเรื่องสินเชื่อSMEสินเชื่อเงินด่วนอนุมัติเร็วหรือสินเชื่อถูกกฎหมายอื่นๆ เยี่ยมชมเว็บไซต์ของเราเพื่อข้อมูลและบริการที่ครบวงจร

#สินเชื่อSME #สินเชื่อเงินด่วน #สินเชื่อถูกกฎหมาย #สินเชื่อSMEไม่มีหลักทรัพย์2568 #กู้เงินด่วน #สินเชื่อเงินด่วนอนุมัติเร็ว #งบดุล