สินเชื่อ กู้สร้างโรงงาน คุ้มค่ากว่าการเช่า

การกู้สร้างโรงงานคืออะไร?

การกู้เงินสร้างโรงงานคือการขอสินเชื่อจากสถาบันการเงินเพื่อนำมาซื้อที่ดินและก่อสร้างโรงงาน โดยทั่วไปธนาคารจะให้วงเงินกู้ประมาณ 70-80% ของมูลค่าโครงการ ระยะเวลาผ่อนชำระอยู่ที่ 7-15 ปี ขึ้นอยู่กับนโยบายของแต่ละธนาคาร ผู้กู้จะเป็นเจ้าของกรรมสิทธิ์ในที่ดินและสิ่งปลูกสร้างหลังจากชำระหนี้หมด

การเช่าโรงงานคืออะไร?

การเช่าโรงงานคือการทำสัญญาเช่าพื้นที่โรงงานที่มีอยู่แล้ว โดยอาจเป็นการเช่าระยะสั้น (1-3 ปี) หรือระยะยาว (3-30 ปี) ผู้เช่าจ่ายค่าเช่าเป็นรายเดือนหรือรายปี และไม่ได้เป็นเจ้าของทรัพย์สิน แต่มีสิทธิใช้ประโยชน์ตามระยะเวลาที่ตกลงในสัญญา

เปรียบเทียบต้นทุนเริ่มต้น

ต้นทุนเริ่มต้นในการกู้สร้างโรงงาน

• เงินดาวน์ ประมาณ 20-30% ของมูลค่าโครงการ

• ค่าธรรมเนียมการกู้ 0.5-1% ของวงเงินกู้

• ค่าประเมินหลักประกัน 3,000-10,000 บาท

• ค่าจดจำนอง 1% ของวงเงินกู้ (มีเพดานสูงสุด)

• ค่าออกแบบและควบคุมงานก่อสร้าง 3-5% ของมูลค่าก่อสร้าง

ต้นทุนเริ่มต้นในการเช่าโรงงาน

• ค่าเช่าล่วงหน้า มักเรียกเก็บ 1-3 เดือน

• เงินมัดจำ ประมาณ 2-3 เดือนของค่าเช่า

• ค่าธรรมเนียมการทำสัญญา ขึ้นอยู่กับข้อตกลง

• ค่าปรับปรุงพื้นที่ ตามความต้องการของผู้เช่า

โดยรวมแล้ว การเช่าโรงงานมีต้นทุนเริ่มต้นที่ต่ำกว่าการกู้สร้างโรงงานอย่างมีนัยสำคัญ ทำให้เหมาะกับธุรกิจที่มีเงินทุนจำกัดหรือต้องการรักษาสภาพคล่อง

ภาระผ่อนชำระและกระแสเงินสด

โครงสร้างการผ่อนชำระเงินกู้

การกู้เงินสร้างโรงงานมีรูปแบบการผ่อนชำระหลัก 2 แบบ:

1. แบบเงินงวดคงที่ ผู้กู้จ่ายเงินเท่ากันทุกเดือน แต่สัดส่วนของเงินต้นและดอกเบี้ยจะเปลี่ยนไปตามระยะเวลา

2. แบบลดต้นลดดอก ผู้กู้จ่ายเงินต้นคงที่ทุกเดือน ส่วนดอกเบี้ยจะลดลงตามเงินต้นที่เหลือ ทำให้ภาระการผ่อนลดลงเรื่อยๆ

อัตราดอกเบี้ยเงินกู้สร้างโรงงานปัจจุบันอยู่ที่ประมาณ 5-7% ต่อปี ซึ่งอาจมีการปรับเปลี่ยนตามสภาวะตลาด

ค่าเช่าโรงงานและการปรับขึ้น

ค่าเช่าโรงงานมักมีการกำหนดอัตราการปรับขึ้นไว้ในสัญญา โดยทั่วไปอยู่ที่ 5-10% ทุก 3 ปี ข้อดีคือผู้เช่าสามารถคาดการณ์ค่าใช้จ่ายได้ล่วงหน้า แต่ในระยะยาวอาจมีต้นทุนสูงกว่าการกู้สร้างโรงงานเอง

ผลกระทบต่องบดุลและทรัพย์สิน

การบันทึกในงบการเงินกรณีกู้สร้างโรงงาน

เมื่อกู้เงินสร้างโรงงาน ธุรกิจจะบันทึก:

• สินทรัพย์ ที่ดินและอาคารโรงงาน

• หนี้สิน เงินกู้ระยะยาว

ข้อดีคือมูลค่าทรัพย์สินในงบดุลเพิ่มขึ้น ทำให้ธุรกิจมีความน่าเชื่อถือมากขึ้นในสายตาของนักลงทุนและสถาบันการเงิน อีกทั้งยังได้ประโยชน์จากค่าเสื่อมราคาที่นำไปหักเป็นค่าใช้จ่ายได้

การบันทึกในงบการเงินกรณีเช่าโรงงาน

การเช่าโรงงานจะบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุน ไม่มีการบันทึกสินทรัพย์และหนี้สินในงบดุล (ยกเว้นกรณีสัญญาเช่าการเงินตามมาตรฐานบัญชี TFRS 16) ทำให้อัตราส่วนหนี้สินต่อทุนดีกว่า แต่ขาดโอกาสในการสร้างมูลค่าทรัพย์สินระยะยาว

สิทธิประโยชน์ทางภาษี

กรณีกู้สร้างโรงงาน

• สามารถหักค่าเสื่อมราคาอาคารได้ (โดยทั่วไป 5% ต่อปี เป็นเวลา 20 ปี)

• หักดอกเบี้ยเงินกู้เป็นค่าใช้จ่ายได้ทั้งจำนวน

• หากอยู่ในเขตส่งเสริมการลงทุน อาจได้รับสิทธิประโยชน์เพิ่มเติมจาก BOI

กรณีเช่าโรงงาน

• หักค่าเช่าเป็นค่าใช้จ่ายได้ทั้งจำนวน

• ไม่มีภาระภาษีทรัพย์สิน (ผู้ให้เช่าเป็นผู้รับผิดชอบ)

• ค่าปรับปรุงโรงงานสามารถตัดเป็นค่าใช้จ่ายได้ตามอายุสัญญาเช่า

ความยืดหยุ่นและความเสี่ยง

ความยืดหยุ่นและความเสี่ยงในการกู้สร้างโรงงาน

ข้อดี

• เป็นเจ้าของกรรมสิทธิ์ สามารถปรับเปลี่ยนหรือต่อเติมได้ตามต้องการ

• มูลค่าทรัพย์สินอาจเพิ่มขึ้นตามเวลา

• สามารถใช้เป็นหลักประกันในการกู้เงินครั้งต่อไปได้

ข้อเสีย

• มีภาระผูกพันทางการเงินระยะยาว

• หากธุรกิจมีปัญหา การขายทรัพย์สินอาจใช้เวลานาน

• มีความเสี่ยงจากการเปลี่ยนแปลงอัตราดอกเบี้ย

ความยืดหยุ่นและความเสี่ยงในการเช่าโรงงาน

ข้อดี

• มีความยืดหยุ่นในการย้ายหรือขยายกิจการ

• ไม่มีภาระในการบำรุงรักษาโครงสร้างหลักของอาคาร

• ไม่มีความเสี่ยงจากการเสื่อมค่าของทรัพย์สิน

ข้อเสีย

• ไม่มีความมั่นคงในระยะยาว หากเจ้าของไม่ต่อสัญญา

• ค่าเช่าอาจปรับเพิ่มขึ้นตามสภาวะตลาด

• มีข้อจำกัดในการดัดแปลงหรือต่อเติมอาคาร

ใครเหมาะกับการกู้ ใครเหมาะกับการเช่า

เหมาะกับการกู้สร้างโรงงาน

• ธุรกิจที่มีแผนดำเนินกิจการในระยะยาว (มากกว่า 10 ปี)

• ธุรกิจที่ต้องการความเป็นอิสระในการออกแบบและใช้พื้นที่

• ธุรกิจที่มีเงินทุนเพียงพอสำหรับเงินดาวน์และมีกระแสเงินสดสม่ำเสมอ

• ธุรกิจที่ต้องการสร้างมูลค่าทรัพย์สินในระยะยาว

เหมาะกับการเช่าโรงงาน

• ธุรกิจเริ่มต้นที่มีเงินทุนจำกัด

• ธุรกิจที่ต้องการความยืดหยุ่นในการขยายหรือย้ายสถานที่

• ธุรกิจที่ไม่ต้องการรับความเสี่ยงจากการเป็นเจ้าของทรัพย์สิน

• ธุรกิจที่ต้องการรักษาเงินทุนหมุนเวียนไว้ใช้ในการดำเนินงาน

การเลือกระหว่างการกู้สร้างโรงงานกับการเช่าโรงงานขึ้นอยู่กับหลายปัจจัย ทั้งสถานะทางการเงิน แผนธุรกิจระยะยาว และความต้องการด้านความยืดหยุ่น ธุรกิจที่มีความมั่นคงและมีแผนดำเนินงานในพื้นที่เดิมเป็นเวลานานอาจได้ประโยชน์มากกว่าจากการกู้สร้างโรงงาน ในขณะที่ธุรกิจที่ต้องการความคล่องตัวหรือมีข้อจำกัดด้านเงินทุนอาจเหมาะกับการเช่ามากกว่า

การวิเคราะห์ต้นทุนทั้งหมดตลอดระยะเวลาที่คาดว่าจะใช้โรงงาน รวมถึงการพิจารณาถึงโอกาสในการเติบโตของธุรกิจ จะช่วยให้คุณตัดสินใจได้อย่างเหมาะสมที่สุดต้องการคำปรึกษาเกี่ยวกับจัดหาเงินกู้ เงินทุน สำหรับโครงการขนาดใหญ่ กู้สร้างโรงงาน โครงการบ้านจัดสรร ห้างสรรพสินค้าเยี่ยมชมเว็บไซต์ของเราเพื่อข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับสินเชื่อเพื่อธุรกิจและบริการให้คำปรึกษาทางการเงินที่เหมาะกับธุรกิจของคุณ

#กู้เงินสร้างโรงงาน #หาเงินกู้ #เงินทุน #แหล่งเงินทุน #เงินทุนหมุนเวียน #สินเชื่อธุรกิจ #สินเชื่อSME